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130****6411

请问去年的成本入错,在今年应该怎么调整?求具体会计分录

2020-03-10

你好,今年成本的使用以前年度损益调整代替的

2020-03-10
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130****6411

追问:付款时 借:应付账款 贷:银行存款 12月做成本时 借:主营业务成本 贷:应付账款 现在调整是这样吗? 借:以前年度损益调整 贷:主营业务成本 那这个发生额怎么回到应付账款科目?以前年度损益调整怎么结转?

2020-03-10
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答疑老师

回答:借 利润分配 贷 以前年度损益调整

2020-03-10
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130****6411

追问:2019年做成本时发票开不了,今年发票过来了怎么入账?

2020-03-10
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答疑老师

回答:2019年做成本时发票开不了,那你2019就不应该入成本

2020-03-10
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答疑老师

回答:你看要挂预付账款

2020-03-10
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130****6411

追问:当时我们总经理一直说可以可以,我说见票入账还被骂的狗血淋头,就这一笔。现在已经做了,全部调整的分录麻烦老师赐教

2020-03-10
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答疑老师

回答:那你就把发票钉在2019年做附件

2020-03-10
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130****6411

追问:现在发票还没有回来,说这个月能开给我们。也不知道是不是真的

2020-03-10
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答疑老师

回答:如果回来了就把发票钉在2019年做附件

2020-03-10
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130****6411

追问:好的,谢谢老师!

2020-03-11
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